天天財(cái)經(jīng)獨(dú)家，速關(guān)注

2月11日晚，*ST德奧（002260）在回復(fù)交易所關(guān)注函中怒懟保薦券商，上演了“我不要你覺(jué)得，我要我覺(jué)得”的戲碼。

公司指出，聯(lián)儲(chǔ)證券認(rèn)為公司已不具備恢復(fù)上市條件的情況不具備客觀依據(jù)，公司認(rèn)為自身仍具備恢復(fù)上市條件。在此之前，聯(lián)儲(chǔ)證券認(rèn)為*ST德奧恢復(fù)上市已“無(wú)力回天”，與其解除了相關(guān)保薦協(xié)議。

回復(fù)交易所問(wèn)詢函

公開(kāi)資料顯示，公司成立于1993年，主營(yíng)業(yè)務(wù)為無(wú)人機(jī)研發(fā)生產(chǎn)服務(wù)。2017年、2018年連續(xù)兩年經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為負(fù)值，*ST德奧于2019年被暫停上市。

*ST德奧在回復(fù)深交所關(guān)注函時(shí)指出，公司破產(chǎn)重整投資人認(rèn)購(gòu)轉(zhuǎn)增股份的資金仍能保證公司經(jīng)營(yíng)性資金相對(duì)充裕。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)符合國(guó)家政策規(guī)定，業(yè)務(wù)模式適應(yīng)市場(chǎng)需求。重整以來(lái)，公司逐步優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)得到改善；同時(shí)，選任新的管理層后，管理水平得到提高，經(jīng)營(yíng)效率得到增強(qiáng)，公司盈利能力將得以改善。關(guān)于聯(lián)儲(chǔ)證券所稱公司“持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力有較大不確定性，已不符合恢復(fù)上市條件”不具備客觀依據(jù)。目前，公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所正在正常推進(jìn)2021年年度審計(jì)工作，最終數(shù)據(jù)以公開(kāi)披露的審計(jì)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。公司認(rèn)為自身具備恢復(fù)上市條件。

在此之前，*ST德奧公告，2022年2月7日收到公司恢復(fù)上市保薦機(jī)構(gòu)聯(lián)儲(chǔ)證券發(fā)來(lái)的《關(guān)于終止德奧通用航空股份有限公司恢復(fù)上市保薦的通知函》，通知不再為*ST德奧恢復(fù)上市提供推薦服務(wù)，要求公司盡快公告相關(guān)事項(xiàng)并更換保薦機(jī)構(gòu)或向深圳證券交易所申請(qǐng)撤回恢復(fù)上市相關(guān)申報(bào)材料。

根據(jù)公告，2020年6月14日，*ST德奧與聯(lián)儲(chǔ)證券簽署《關(guān)于推薦恢復(fù)上市、委托股票轉(zhuǎn)讓持續(xù)督導(dǎo)之協(xié)議書(shū)》，聯(lián)儲(chǔ)證券于2020年7月初協(xié)助*ST德奧向深交所提交了恢復(fù)上市申請(qǐng)文件。

《協(xié)議書(shū)》“第一部分推薦恢復(fù)上市”第三章第五條約定“在推薦甲方（*ST德奧）恢復(fù)上市過(guò)程中，如果乙方（聯(lián)儲(chǔ)證券）經(jīng)合適的審核程序，有充分理由認(rèn)為甲方不具備恢復(fù)上市的條件，乙方可以不再推薦甲方恢復(fù)上市。”

聯(lián)儲(chǔ)證券認(rèn)為，2020年、2021年1-9月份扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的歸母凈利潤(rùn)分別為-2699.45萬(wàn)元、-2469.29萬(wàn)元，公司預(yù)計(jì)2021全年歸母凈利潤(rùn)為-9000萬(wàn)元至-6000萬(wàn)元。*ST德奧持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力有較大的不確定性，已不符合恢復(fù)上市條件。2020年11月，廣州農(nóng)商行提起訴訟，要求公司就貸款本金、利息、罰息等合計(jì)約25億元的資金承擔(dān)差額補(bǔ)足義務(wù)。截至目前，該案件尚在審理中，公司對(duì)該案件的義務(wù)承擔(dān)情況尚無(wú)定論，存在重大不確定性風(fēng)險(xiǎn)。公司重整引入的投資人曹升等與迅圖教育出現(xiàn)不和跡象，對(duì)后續(xù)公司經(jīng)營(yíng)存在較大不利影響。

存在終止上市風(fēng)險(xiǎn)

*ST德奧還在2月11日晚間公告，公司有可能存在不符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2018年修訂)》規(guī)定的符合恢復(fù)上市申請(qǐng)的情形，導(dǎo)致交易所審核不通過(guò)，公司股票可能存在終止上市風(fēng)險(xiǎn)。

公司1月30日晚收到廣州市中級(jí)人民法院出具的《民事判決書(shū)》文書(shū)，判決顯示公司存在違規(guī)擔(dān)保情形，違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)涉及公司可能承擔(dān)的債務(wù)本金約為公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的201.68%。

業(yè)績(jī)方面，公司預(yù)計(jì)2021年全年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約為-9000萬(wàn)元至-6000萬(wàn)元，上年同期為2101.71萬(wàn)元。

業(yè)績(jī)變動(dòng)的主要原因?yàn)椋?020年同期，公司之全資子公司德奧直升機(jī)有限公司處置土地產(chǎn)權(quán)確認(rèn)資產(chǎn)處置收益約3800萬(wàn)元，本期沒(méi)有相關(guān)業(yè)務(wù)；本期收入金額和本期凈利潤(rùn)相對(duì)于原計(jì)劃及預(yù)測(cè)有所下降；能耗控制政策以及夏季錯(cuò)峰用電等原因，公司出現(xiàn)臨時(shí)限電的情況，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益等。

關(guān)鍵詞：