環(huán)球通訊！因四項(xiàng)違規(guī)被監(jiān)管談話 國軒高科回應(yīng)“不是行政處罰，已整改”

記者 周菊 7月26日，證監(jiān)會(huì)安徽監(jiān)管局網(wǎng)站披露，經(jīng)過對國軒高科（002074）股份有限公司進(jìn)行專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)國軒高科存在信息披露不準(zhǔn)確等違規(guī)行為，決定對其采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并對相關(guān)負(fù)責(zé)人李縝、潘旺出具警示函。

(資料圖)

隨后，國軒高科于當(dāng)日發(fā)布聲明，針對收到監(jiān)管約談事宜作出了回應(yīng)。

國軒高科指出，此次談話內(nèi)容主要關(guān)注壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、關(guān)聯(lián)交易審批、政府補(bǔ)助披露等方面。上述情況發(fā)生在2021年上半年及之前，公司發(fā)現(xiàn)后高度重視，立即啟動(dòng)整改并加強(qiáng)內(nèi)控管理。截至目前，上述問題均已完成整改。公司應(yīng)收賬款壞賬計(jì)提將嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、計(jì)提充分，信息披露和內(nèi)部審批程序?qū)?yán)格按照監(jiān)管規(guī)則執(zhí)行。

此外，國軒高科強(qiáng)調(diào)，此次監(jiān)管談話不是行政處罰，而是日常行政管理手段之一。國軒高科認(rèn)為，此次談話內(nèi)容反映了安徽省證監(jiān)會(huì)對于國軒高科長期發(fā)展的關(guān)注與支持，有助于公司以更為國際化、專業(yè)化的身份擁抱全球市場。

值得注意的是，國軒高科在7月26日早間剛剛公布了GDR(全球存托憑證）的發(fā)行價(jià)格，最終確定本次發(fā)行的最終價(jià)格為每份GDR30美元。本次發(fā)行的GDR數(shù)量為2283.34萬份，所代表的基礎(chǔ)證券A股股票為1.14億股，募集資金總額約為6.85億美元，本次發(fā)行未設(shè)置超額配售權(quán)。

據(jù)了解，在此前的7月21日至7月25日，國軒高科發(fā)行GDR并在瑞士證券交易所上市有關(guān)事項(xiàng)，先后獲得瑞交所附條件批準(zhǔn)、證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)和瑞交所正式批準(zhǔn)。

國軒高科在回復(fù)被監(jiān)管約談的聲明中再對發(fā)行GDR做了一些解釋，其表示公司近期已獲得中國證監(jiān)會(huì)和瑞交所的GDR發(fā)行批復(fù)，目前已完成發(fā)行并計(jì)劃于7月28日在瑞士交易所上市。國軒高科表示，未來將以更高更嚴(yán)的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，回饋投資者的支持與信任。

事實(shí)上，在A股市場還有科達(dá)制造（600499）、杉杉股份（600884）和格林美（002340）三家公司發(fā)行的GDR將于7月28日正式在瑞士證券交易所上市。

證監(jiān)會(huì)安徽監(jiān)管局發(fā)布的相關(guān)文件顯示，國軒高科主要存在四項(xiàng)違規(guī)行為。

首先，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方面。2020年年報(bào)未充分考慮湖南獵豹汽車股份有限公司、杭州益維汽車工業(yè)有限公司等客戶應(yīng)收賬款已經(jīng)顯著增加的信用風(fēng)險(xiǎn)，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提不充分，導(dǎo)致公司2020年年報(bào)財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確。

第二，關(guān)聯(lián)交易審批方面。2021年上半年，國軒高科與關(guān)聯(lián)法人埃諾威(蘇州)新能源科技有限公司累計(jì)發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易金額6587.53萬元，達(dá)到臨時(shí)披露標(biāo)準(zhǔn)時(shí)未及時(shí)披露，直至2021年8月26日才經(jīng)董事會(huì)審議后披露。

第三，政府補(bǔ)助披露方面。2020年9月底，國軒高科子公司合肥國軒高科動(dòng)力能源有限公司等3家子公司收到與收益有關(guān)的政府補(bǔ)助合計(jì)16935.09萬元，應(yīng)披露而未及時(shí)披露，遲至2020年10月14日才披露。2020年12月30日，公司子公司合肥國軒高科動(dòng)力能源有限公司收到新能源汽車財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)3049.81萬元，應(yīng)披露而未及時(shí)披露，遲至2021年1月7日才披露。

第四，其他方面。國軒高科2015年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)展公告中，未對1名離職人員實(shí)施和披露應(yīng)該回購注銷限制性股票的進(jìn)展公告，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不完整。

證監(jiān)會(huì)安徽監(jiān)管局表示，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，決定對國軒高科采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)情況記入誠信檔案。現(xiàn)要求國軒高科董事長兼總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書于2022年7月27日下午3時(shí)攜帶有效身份證件到安徽證監(jiān)局(合肥市高新區(qū)天波路6號(hào))223室接受監(jiān)管談話。

同時(shí)，證監(jiān)會(huì)安徽監(jiān)管局認(rèn)為，李縝作為國軒高科時(shí)任董事長、總經(jīng)理，潘旺作為國軒高科時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，是上述違規(guī)問題的主要責(zé)任人，決定對李縝、潘旺采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)情況記入誠信檔案。

資料顯示，國軒高科是國內(nèi)主要的動(dòng)力電池供應(yīng)商之一，主要從事動(dòng)力鋰電池和輸配電設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。上半年的數(shù)據(jù)顯示，國軒高科動(dòng)力電池裝機(jī)量為45.52Gwh，份額占比5.02%，位列第四名，次于寧德時(shí)代（300750）、比亞迪（002594）和中創(chuàng)新航。

業(yè)績方面，國軒高科一季度營收39.16億元，同比增長203.14%，歸屬于上市公司股東的凈利潤3220.37萬元，同比減少32.79%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤978.87萬元，同比增154.69%。據(jù)顯示，國軒高科上半年業(yè)績報(bào)告將于8月27日披露。

關(guān)鍵詞： 行政處罰 國軒高科