4月10日晚間，金字火腿（002515）（002515.SZ）發(fā)布關(guān)于收到中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書的公告，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司遭證監(jiān)會立案調(diào)查。

4月11日，金字火腿開盤即跌停，報4.26元/股。《》記者就公司立案調(diào)查事項致電金字火腿，據(jù)接聽電話的工作人員透露本次遭調(diào)查是因為之前生豬期貨事項。

據(jù)了解，去年公司開展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)，期貨交易員擅自平倉導(dǎo)致5500多萬元損失，雖然交易員已賠付公司虧損，但因存在未及時披露且未履行相關(guān)審議程序等行為，遭浙江證監(jiān)局警示。

值得關(guān)注的是，受此影響，公司12.4億定增計劃或被暫停，對此上述金字火腿的工作人員告訴本報記者：“具體要看立案調(diào)查的結(jié)果了。”

“土豪”交易員補上巨額虧損

今年1月，金字火腿一則關(guān)于商品期貨套期保值業(yè)務(wù)的進展公告引發(fā)了市場熱議。

根據(jù)公告，去年1月11日，金字火腿召開第五屆董事會審議通過《關(guān)于開展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》《商品期貨套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》等議案，同意公司在5000萬元額度內(nèi)（不含期貨標的實物交割款項）以自有及自籌資金開展商品期貨套期保值業(yè)務(wù)。同年8月，期貨交易員按照公司制定的生豬套保計劃，操作公司賬戶陸續(xù)買入生豬看漲合約，但隨后生豬現(xiàn)貨和期貨價格持續(xù)呈現(xiàn)單邊下跌趨勢，公司賬戶出現(xiàn)較大金額浮虧，保證金大幅縮水。為此，2021年9月初公司決定將所持倉的全部生豬期貨合約后期進行實物交割，并補充了部分保證金（最高時保證金為7000萬元）。但9月生豬期貨價格繼續(xù)走低，因?qū)笫羞^度悲觀，在未經(jīng)審批的情況下，公司期貨交易員楊凱擅自將持有的合約進行了平倉操作，導(dǎo)致公司賬戶總計虧損5510.53萬元。根據(jù)公司相關(guān)規(guī)章制度，公司要求期貨交易員承擔全部責任，并于2021年9月30日前將相應(yīng)虧損款項支付至公司賬戶。

2021年9月29日、30日，該交易員分三筆向公司支付了補償款，“土豪”交易員的稱謂也由此而來。

不過，短期內(nèi)補上巨額虧損也引發(fā)了交易所關(guān)注，對于該筆補償款來源，金字火腿在回復(fù)函中表示系來源于楊凱個人及岳父施雄飚自有及自籌資金。而施雄飚正是公司前實際控制人施延軍之兄，同時也是持有公司3.45%股份的自然人股東。其中，因籌措資金時間緊張，施雄飚還向王啟輝（公司原副總裁、原董事會秘書）臨時拆借資金4105萬元。

期貨交易涉及信披違規(guī)再遭立案

雖然“土豪”交易員補上了這筆虧損，上市公司看似未有損失，但事件涉及的信披漏洞依然引發(fā)了監(jiān)管關(guān)注。

4月10日晚間，金字火腿發(fā)布關(guān)于收到中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書的公告，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司遭證監(jiān)會立案調(diào)查。記者就公司立案調(diào)查事項致電金字火腿證券部門，據(jù)接聽電話的工作人員透露本次公司遭立案調(diào)查是因為上述期貨事件。

事實上，金字火腿因該事項已接連收到監(jiān)管。

3月9日，金字火腿收到浙江證監(jiān)局出具的警示函，浙江證監(jiān)局指出期貨交易期間，超額投入期貨賬戶的保證金未履行審議和披露程序，并且公司在產(chǎn)生浮虧金額達到披露要求時以及收到交易員大額賠償后，公司均未及時進行信息披露，遲至2022年1月27日才對外披露上述情況，后續(xù)導(dǎo)致的公司2021 年三季報披露不準確，也直至1月27日才進行更正。浙江證監(jiān)局認為金字火腿已存在信披違規(guī)行為，對公司、時任董事長施延軍、時任總裁兼財務(wù)總監(jiān)吳月肖、時任董事會秘書王啟輝分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

3月30日，公司再因此事收到深交所監(jiān)管函，深交所要求公司及全體董監(jiān)高吸取教訓(xùn)，及時整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。

上海滬紫律師事務(wù)所劉鵬律師在接受《》記者采訪時表示：“公司在此前期貨交易事件中存在多項信披問題，已經(jīng)被證監(jiān)局下發(fā)警示函，現(xiàn)在因該事項被立案調(diào)查也不奇怪，金字火腿信披違規(guī)行為發(fā)生在新證券法實施之后，證監(jiān)會后續(xù)如果對公司下發(fā)行政處罰也將按照新證券法的處罰力度來實施。”

定增計劃或?qū)瓷蠒和ｆI

值得關(guān)注的是，上述事項或?qū)⒂绊懝菊谕七M的定增事項。

劉鵬告訴本報記者：“根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查的，不得非公開發(fā)行股票，由此，金字火腿本次被證監(jiān)會立案調(diào)查對其非公開發(fā)行定增或有不利影響。”

去年10月，金字火腿披露了公司的收購報告書，自然人任貴龍將收購巴瑪投資持有的金字火腿股份，并在收購后認購金字火腿定向增發(fā)新股2.92億股。受讓原有股份及認購定增新發(fā)行股份后，任貴龍將持有上市公司4.91億股，占本次定增完成后總股本38.62%。當年11月15日，任貴龍取得安吉巴瑪持有金字火腿20.3%股權(quán)并完成過戶，順利成為金字火腿新一任實際控制人。

2022年1月20日，金字火腿2022年第一屆臨時股東大會審議通過了《關(guān)于公司非公開發(fā)行 A 股股票涉及關(guān)聯(lián)交易暨與發(fā)行對象簽署〈附生效條件的股份認購協(xié)議〉的議案》。根據(jù)議案，擬募集12.41億元，用于建設(shè)年產(chǎn)5萬噸肉制品產(chǎn)業(yè)基地、智能化立體冷庫項目以及償還銀行貸款等。但隨著公司被立案調(diào)查，該項定增或?qū)瓷蠒和ｆI。

關(guān)鍵詞： 立案調(diào)查 金字火腿