3月21日，*ST廣珠（600382）（600382.SH）高開(kāi)高走，一度封上漲停板。截至上午收盤(pán)，報(bào)5.60元/股，上漲4.67%，總市值44.18億元。

值得一提的是，21日盤(pán)前，*ST廣珠接連發(fā)布兩條利空公告，首先是公司收到廣東證監(jiān)局的《行政處罰事先告知書(shū)》，其次，公司三名獨(dú)董均辭職。

行政處罰涉及關(guān)聯(lián)交易

據(jù)悉，2月16日，*ST廣珠收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案告知書(shū)》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

調(diào)查結(jié)果在一個(gè)月后出爐。3月17日，廣東證監(jiān)局印發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》顯示，*ST廣珠涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，已由該局調(diào)查完畢。

記者了解到，*ST廣珠涉嫌信息披露違法違規(guī)的事實(shí)包括：未在2016年到2020年年報(bào)中披露相關(guān)關(guān)聯(lián)交易，以及未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易。其中，2020年，*ST廣珠以預(yù)付采購(gòu)款等形式，向養(yǎng)生山城、連平金順安等關(guān)聯(lián)方提供資金，涉及金額12.71億元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的18.03%。

據(jù)悉，養(yǎng)生山城、連平金順安均由*ST廣珠實(shí)控人張堅(jiān)力控制，上述關(guān)聯(lián)交易并未被披露。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，并結(jié)合違法行為跨越新舊《證券法》適用的特別情形，依據(jù)《證券法》規(guī)定，廣東證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)*ST廣珠責(zé)令改正，給予警告，并處以罰款150萬(wàn)元；對(duì)公司實(shí)控人張堅(jiān)力、時(shí)任董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)鐘金龍給予警告，并分別處以罰款150萬(wàn)元。此外，*ST廣珠時(shí)任董事長(zhǎng)、總裁、董秘、監(jiān)事等多人也被廣東證監(jiān)局?jǐn)M處罰。

3月21日同日，*ST廣珠發(fā)布的另一份公告顯示，公司獨(dú)立董事王志偉、李華式、吳美霖因個(gè)人原因，均要求辭去公司獨(dú)立董事以及所擔(dān)任的董事會(huì)的所有職務(wù)。

值得注意的是，《行政處罰事先告知書(shū)》顯示，吳美霖和王志偉自2018年11月起、李華式自2020年1月起任*ST廣珠獨(dú)立董事，未能核實(shí)并督促*ST廣珠及時(shí)披露相關(guān)關(guān)聯(lián)交易情況，未勤勉盡責(zé)，被給予警告，并分別處以罰款50萬(wàn)元。

同花順（300033）iFinD數(shù)據(jù)顯示，2020年，王志偉、吳美霖、李華式的年薪分別為12萬(wàn)元、12萬(wàn)元、11.28萬(wàn)元。

公司提示退市風(fēng)險(xiǎn)

資料顯示，*ST廣珠是從事的主要業(yè)務(wù)模式包括：興寧市南部新城首期土地一級(jí)開(kāi)發(fā)及部分公共設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，共同合作投資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，以及貿(mào)易業(yè)務(wù)。

此前的1月29日，*ST廣珠發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告稱(chēng)，公司2021年度實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)與上年同期（法定披露數(shù)據(jù)）相比，預(yù)計(jì)將增加5.76億元到6.91億元，同比增加172.40%到207.10%；與上年同期（重述后）相比，預(yù)計(jì)將增加0.79億元到1.93億元，同比增加9.44%到23.16%。

*ST廣珠稱(chēng)，公司2021年業(yè)績(jī)預(yù)增，主要是由于公司2021年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了公司重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，同一控制下的廣東大頂?shù)V業(yè)股份有限公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)包，將置入公司全資子公司。

評(píng)估報(bào)告顯示，大頂?shù)V業(yè)的可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目包括露天開(kāi)采鐵礦。截至2021年9月底，大頂?shù)V業(yè)總資產(chǎn)賬面價(jià)值為2.83億元，凈資產(chǎn)賬面價(jià)值-8.05億元，收益法評(píng)估后，凈資產(chǎn)價(jià)值為16億元。

據(jù)悉，2021年4月份，因2020年度財(cái)務(wù)報(bào)告被華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，*ST廣珠被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，股票代碼“披星戴月”。

1月29日，*ST廣珠發(fā)布《關(guān)于公司股票可能被終止上市的第一次風(fēng)險(xiǎn)提示性公告》，指出，若年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司2021年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告出具無(wú)法表示意見(jiàn)、否定意見(jiàn)、保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，公司股票可能將被終止上市。

關(guān)鍵詞： 行政處罰