中糧糖業(yè)控股股份有限公司

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2022年度董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)履職報(bào)告

根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》等相關(guān)規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，中糧糖業(yè)控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)就2022年的工作履職情況報(bào)告如下：

一、審計(jì)委員會(huì)的基本情況

截至2022年末，公司第九屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)3人，分別是葉康濤先生、趙軍先生和吳邲光先生3名獨(dú)立董事?lián)喂镜诰艑枚聲?huì)審計(jì)委員會(huì)委員，其中委員會(huì)主任委員（召集人）由會(huì)計(jì)專業(yè)人士葉康濤先生擔(dān)任。

獨(dú)立董事葉康濤先生已于2022年12月30日提交了辭職申請(qǐng)，葉康濤先生因工作崗位變動(dòng)，申請(qǐng)辭去公司獨(dú)立董事及專業(yè)委員會(huì)職務(wù)。鑒于葉康濤先生的辭職將導(dǎo)致公司獨(dú)立董事人數(shù)少于董事會(huì)成員的三分之一，根據(jù)《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則》《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，其辭職申請(qǐng)將在公司股東大會(huì)選舉產(chǎn)生新任獨(dú)立董事后生效。在新任獨(dú)立董事就任前，葉康濤先生仍將按照法律法規(guī)、部門規(guī)章等相關(guān)規(guī)定履行獨(dú)立董事職責(zé)。2023年4月17日，公司2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了公司董事會(huì)換屆選舉的相關(guān)議題，選舉張偉華先生為公司第十屆董事會(huì)新任獨(dú)立董事，葉康濤先生不再履行獨(dú)立董事職責(zé)。

2023年4月17日，經(jīng)公司第十屆董事會(huì)第一次會(huì)議選舉，公司第十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)3人，分別由張偉華先生、趙軍先生和吳邲光先生3名獨(dú)立董事?lián)危渲形瘑T會(huì)主任委員（召集人）由會(huì)計(jì)專業(yè)人士張偉華先生擔(dān)任。

二、審計(jì)委員相關(guān)履職情況

（一）審計(jì)委員會(huì)年度會(huì)議召開(kāi)情況

2022年度公司審計(jì)委員會(huì)共召開(kāi)了五次會(huì)議，具體情況如下：

1、2022年4月15日，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)召開(kāi)2022年第一次會(huì)議，審議 《公司2021年度報(bào)告（含財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告）》《公司2021年度內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告（含內(nèi)控審計(jì)報(bào)告）》《關(guān)于續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》。

2、2022年 4月 28日召開(kāi)了審計(jì)委員會(huì) 2022年第二次會(huì)議，審議通過(guò)了《公司2022年第一季度報(bào)告》。

3、2022年 8月 26日召開(kāi)了審計(jì)委員會(huì) 2022年第三次會(huì)議，審議通過(guò)了《公司2022年半年度報(bào)告》。

4、2022年10月27日召開(kāi)了審計(jì)委員會(huì)2022年第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《公司2022年第三季度報(bào)告》。

5、2022年12月21日召開(kāi)了審計(jì)委員會(huì)2022年第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于子公司擬收購(gòu)內(nèi)蒙古中糧番茄制品有限公司 100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》。

（二）年度報(bào)告審計(jì)工作中的履職情況

1、2023年1月13日，我們與天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱天職國(guó)際）年審會(huì)計(jì)師召開(kāi)2022年年報(bào)審計(jì)第一次溝通會(huì)會(huì)議。天職國(guó)際年審會(huì)計(jì)師向我們匯報(bào)公司2022年主業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)、重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)域、內(nèi)部控制、審計(jì)時(shí)間等事宜，同時(shí)還提交了年報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)控審計(jì)計(jì)劃。

我們認(rèn)為：匯報(bào)內(nèi)容反應(yīng)了公司2022年主要經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)提出的審計(jì)關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)、重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容以及采取的審計(jì)策略等方面與會(huì)計(jì)師溝通并取得一致意見(jiàn)。

2、2023年4月16日，我們與天職國(guó)際年審會(huì)計(jì)師召開(kāi)2022年年報(bào)審計(jì)第二次溝通會(huì)，天職國(guó)際會(huì)計(jì)師向我們匯報(bào)了經(jīng)審計(jì)的公司業(yè)績(jī)情況、主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)情況、關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)、重點(diǎn)領(lǐng)域及內(nèi)控審計(jì)等內(nèi)容。我們對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)減值等問(wèn)題進(jìn)行了問(wèn)詢。我們認(rèn)為天職國(guó)際遵循了相關(guān)法律法規(guī)及財(cái)務(wù)政策的相關(guān)規(guī)定，出具的財(cái)務(wù)、內(nèi)控的初審審計(jì)意見(jiàn)基本客觀、真實(shí)、全面地反應(yīng)了公司2022年度財(cái)務(wù)和內(nèi)控情況。

（三）監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

天職國(guó)際為公司股東大會(huì)聘用的審計(jì)機(jī)構(gòu)，其具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，并遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，能較好地完成公司委托的各項(xiàng)工作。天職國(guó)際參與年審的人員均具備實(shí)施審計(jì)工作所必需的專業(yè)知識(shí)和相關(guān)的職業(yè)證書(shū)，在審計(jì)過(guò)程中，認(rèn)真負(fù)責(zé)并保持了應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性，能夠勝任公司的審計(jì)工作。

經(jīng)審核，公司實(shí)際支付會(huì)計(jì)師事務(wù)所2022年度審計(jì)費(fèi)為245萬(wàn)元，與公司所披露的審計(jì)費(fèi)用情況相符。

（四）審閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見(jiàn)

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)審議了公司4份定期財(cái)務(wù)報(bào)告，認(rèn)為公司4份定期財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)的情況，也不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)和導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。

（五）評(píng)估內(nèi)部控制的有效性

公司按照《公司法》《證券法》等法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度。報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、《公司章程》以及內(nèi)部管理制度，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。

審計(jì)委員會(huì)審議了公司2022年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，審閱了外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

三、總體評(píng)價(jià)

報(bào)告期內(nèi)，我們作為公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)成員，依據(jù)《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》等的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、勤勉盡責(zé)，積極關(guān)注公司發(fā)展?fàn)顩r，切實(shí)有效地監(jiān)督上市公司的外部審計(jì)，指導(dǎo)公司審計(jì)工作，促進(jìn)公司建立有效的內(nèi)部控制，較好的履行了董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。

2023年，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)將繼續(xù)秉持審慎、客觀、獨(dú)立的原則，勤勉盡責(zé)，遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定，充分發(fā)揮公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的監(jiān)督職能，切實(shí)履行好職權(quán)范圍內(nèi)的責(zé)任，維護(hù)公司與全體股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和規(guī)范運(yùn)作。

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)委員：吳邲光 趙軍 張偉華

2023年4月20日

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